Sezon podatkowy zdecydowanie nie zalicza się do ulubionych. Na pewno każdy z nas chciałby płacić jak najniższe podatki i być tym samym efektywnym podatkowo. Aby to było możliwe musimy przede wszystkim być zaznajomieni z pewnymi wytycznymi, limitami i strategiami, dotyczącymi podatków. Termin rozliczenia za rok 2022 mija 18 kwietnia, mamy więc jeszcze trochę czasu, aby zastanowić się, co możemy zrobić, aby zminimalizować nasze należności podatkowe.

Efektywność podatkowa

Efektywność podatkowa jest bardzo ważna, gdyż ostateczna wartość naszych oszczędności emerytalnych nie sprowadza się wyłącznie do tego, „ile” oszczędziliśmy, ale „jak” oszczędzaliśmy, gdyż to decyduje o prawdziwej i ostatecznej wartości naszej skarbonki emerytalnej.

Planując naszą emeryturę należy przeanalizować wiele czynników, które decydują o rodzaju inwestycji i kont emerytalnych. Możemy wybrać konta zawierające podatek odroczony lub rozliczyć się z podatku od razu i gromadzić wolne o podatku pieniądze.

I choć wiadomo, że lepiej jest oszczędzać na emeryturę niż wcale tego nie robić, to postarajmy się optymalnie wykorzystać dostępne narzędzia, aby w przyszłości czerpać z nich maksymalne korzyści.

Kontrybucje na konta emerytalne

Wpłaty na konta emerytalne IRA lub Roth IRA muszą być dokonane do 15 kwietnia, aby uwzględnić je w zeszłorocznym zeznaniu podatkowym.

Limity składek za rok 2022 wynoszą $6000, gdy nie mamy jeszcze 50 lat lub $7000 po ich skończeniu i kwoty te możemy wpłacić w całości albo na konto IRA albo Roth IRA, lub rozdzielić je na oba konta.

Główna różnica pomiędzy tymi kontami polega na tym, że wpłacając składkę na tradycyjne konto IRA, możemy odliczyć sobie tą kwotę od podatku i zmniejszamy nasz dochód do rozliczenia a w przypadku Roth IRA nie przysługuje nam to odliczenie, gdyż gromadzone tam oszczędności mają już zapłacony podatek.

Zawsze warto skonsultować się z doradcą podatkowym i upewnić się, która opcja przyniesie nam więcej korzyści.

Warto tu wspomnieć, że możemy wpłacić składki na tradycyjne IRA lub Roth IRA dla siebie i swojego małżonka, nawet jeśli nie pracuje. Wystarczy tylko, że jeden z małżonków wykazuje wystarczający dochód i może zrobić te kontrybucje dla obojga.

Generalnie, tak długo jak zarabiamy, możemy dopłacać do naszych kont emerytalnych, nawet gdy jednocześnie musimy wybierać wymagane minimalne wypłaty czyli tzw. RMD.

Limity dochodowe

Musimy jednak pamiętać, że istnieją pewne ograniczenia związane z naszymi dochodami i nie zawsze możemy dopłacić do naszych kont emerytalnych.

W przypadku Roth IRA, jeżeli rozliczamy się wspólnie z naszym małżonkiem i nasz dochód nie przekracza $204,000 na rok, możemy odłożyć maksymalne składki.

Jeśli zarobki kształtują się w granicach $204,000- $214.000, możemy dopłacić do konta ROTH IRA zredukowaną kwotę a powyżej $214,000 nie kwalifikujemy się już na żadne wpłaty.

W przypadku rozliczających się samodzielnie próg ten wynosi $144,000 na rok i po jego przekroczeniu nie możemy już odkładać na konta ROTH.

Jeżeli chodzi o konta IRA, nasz dochód też musi znajdować się poniżej określonych progów, aby mieć możliwość odliczenia naszych kontrybucji od podatku. Zależy to również od tego czy korzystamy z innego planu emerytalnego sponsorowanego przez naszego pracodawcę.

Jeżeli mamy plan 401k, możemy odliczyć nasze składki na IRA, gdy nasz dochód nie przekracza $78,000 rocznie, jeżeli rozliczamy się indywidualnie, natomiast w przypadku małżeństw próg ten wynosi $129,000 na rok. Warto więc przed dokonaniem jakichkolwiek wpłat skonsultować tą decyzję ze swoim doradcą podatkowym i finansowym.

Gdy nasz dochód przekracza wspomniane limity, możemy skorzystać z tzw. ”Back Door Roth IRA”. Jest to doskonały sposób, aby odłożyć pieniądze na konto ROTH IRA nawet wówczas kiedy nie kwalifikujemy się na składki.

W takiej sytuacji mamy prawo na tzw. „non-decutable contribution” na tradycyjne konto IRA, po czym możemy przeprowadzić konwersję na konto ROTH IRA.

Wpłaty na konta HSA

Konta HSA (HEALTH SAVINGS ACCOUNT) to jedno ze skutecznych rozwiązań na oszczędności podatkowe, które możemy wykorzystać jeszcze przy rozliczeniu na rok 2022. Są to konta oszczędnościowe, kumulujące fundusze na wydatki medyczne.

Kwoty, które na nie wpłacamy zmniejszają nasz dochód i możemy odliczyć je od podatku. Wpłat tych też należy dokonać do 15 kwietnia i na rok 2022 możemy wpłacić $3650, jeżeli rozliczamy się indywidualnie, lub w przypadku małżeństw $7300.

Po skończeniu 55 lat wkłady te mogą być podwyższone o dodatkowe $1000. Wszystkie zgromadzone pieniądze można wybrać w przyszłości bez płacenia podatku, jeśli wykorzystamy je na pokrycie kosztów leczenia i innych wydatków medycznych.

Składki dla właścicieli biznesów

Właściciele biznesów mogą odkładać na konta emerytalne SEP IRA do 25% wynagrodzenia właściciela firmy, maksymalnie $61,000 na rok 2022. Jest to oczywiście dużo więcej niż tradycyjne konto IRA, mamy jednak do zaoferowania jeszcze bardziej korzystne plany biznesowe.

Plany te oferują największe dopuszczalne przez prawo składki emerytalne, które można odliczyć od podatku – nawet do $1mln rocznie. Charakteryzują się ogromną elastycznością, co jest bardzo dużym plusem i nie zobowiązuje nas do stałych kontrybucji.

Dodatkowo plany te oferują największe korzyści dla samych właścicieli.

Pracodawcy mają możliwość odkładania 90% łącznych składek wyłącznie dla siebie jako właścicieli biznesu i odpowiednio ustalonych kwot dla pracowników. Gwarantuje to dodatkową elastyczność i maksymalne korzyści podatkowe.

Po więcej informacji zapraszamy do naszej firmy.

Jak widać pomimo tego, że zamknęliśmy rok 2022, ciągle możemy jeszcze dokonać pewnych ruchów strategicznych, które pozwolą nam zaoczędzić przy rozliczeniu podatkowym. Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance.

Po więcej szczegółów zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Oferujemy bezpłatne konsultacje i dysponujemy różnego rodzaju strategiami i produktami, które są odporne na obecne warunki i eliminują lub w znacznym stopniu minimalizują straty rynkowe.

Oferowane przez nas modele inwestycyjne są na bieżąco nadzorowane, analizowane i odpowiednio zmieniane przez zespół doświadczonych managerów, dzięki czemu jesteśmy w stanie ograniczyć ryzyko inwestycyjne.

Nasza firma już od ponad 14 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents.

Foto: istock/syahrir maulana/ designer491/ TheCrimsonRibbon/ AndreyPopov/ Marvin Samuel Tolentino Pineda/ Ridofranz/ LDProd

W 2019 roku weszła w życie ustawa SECURE Act, która przyniosła wiele zmian w obszarze finansów i planowania emerytalnego. Teraz Kongres zrobił to ponownie, zatwierdzając nową ustawę SECURE Act 2, która wprowadza jeszcze więcej nowych zasad i wytycznych. Bardzo ważna jest znajomość tych nowych przepisów, ponieważ niedostosowanie się do tych zmian może wiązać się z karami lub innymi przykrymi konsekwencjami. Warto tu zaznaczyć, że nie wszystkie zmiany ustawy SECURE Act 2 wchodzą w życie od razu, są one rozłożone na kilka lat i będą wprowadzane stopniowo.

Required Minimum Distribution

Przypomnijmy, RMDs czyli Required Minimal Distributions odnoszą się to do naszych wymaganych minimalnych dystrybucji z kont emerytalnych. Jest to więc bardzo ważne, gdyż dotyczy większości emerytów.

Odkładając na emeryturę najczęściej korzystamy z tradycyjnych kont emerytalnych z odroczonym podatkiem, jak na przykład IRA czy plany 401k. Otrzymujemy ulgę podatkową od składek wpłacanych na tego rodzaju konta, przy założeniu, że zapłacimy należny podatek w przyszłości, wypłacając pieniądze.

Tak więc IRS zmusza nas do rozpoczęcia pobierania pieniędzy z tych kont w pewnym wieku, właśnie ze względu na te zaległe należności podatkowe. Przez bardzo długi czas, RMDs obowiązywały w wieku 70 i pół roku.

Pierwsza ustawa SECURE z 2019 roku zmieniła ten wiek na 72 lata. Teraz, zaledwie 3 lata później, nowa ustawa SECURE ACT 2 przesuwa ten wiek jeszcze dalej do 73 lat dla osób urodzonych między 1951 a 1959 rokiem i 75 lat dla osób urodzonych w 1960 roku lub później.

W przypadku osób, które już zaczęły wybierać RMD, ta nowa zasada nie ma żadnego wpływu, dotyczy to tylko nowych RMDs. Jeżeli kończymy w tym roku 72 lata, nie musimy wybierać naszego RMD, jeśli nie chcemy lub nie potrzebujemy dodatkowych pieniędzy.

Ustawa SECURE Act 2 zmniejsza też karę, jeśli nie wybierzemy swojego RMD na czas lub nie wypłacimy wymaganej minimalnej kwoty. W przeszłości kara ta wynosiła 50%, co było bardzo, bardzo wysoką karą. Nowe prawo zmniejsza ja do 25%. Jest to nadal dosyć dużo, dlatego proszę pamiętać o swoim RMD i zrealizować je do końca każdego roku.

Roth IRA

Ustawa SECURE Act 2 zawiera sporo zmian związanych z Roth (zarówno dotyczących kont Roth IRA, jak i kont Roth sponsorowanych przez pracodawców). Począwszy od 2024 roku ustawa Secure Act 2 eliminuje RMD dla kont Roth sponsorowanych przez pracodawców.

Obecnie, podczas gdy indywidualne konta Roth IRA nie podlegają obowiązkowi RMD, plany takie jak Roth 401(k), Roth 403(b), czy rządowe plany Roth 457(b), są objęte zasadami wybierania RMD. Dzięki planowanym zmianom, nie będziemy już musieli pobierać naszego RMD, jeżeli posiadamy takie plany w naszej firmie. Jest to więc bardzo dobra wiadomość.

Począwszy od tego roku, ustawa SECURE Act 2 zezwala na tworzenie zarówno kont SIMPLE Roth, jak i kont SEP Roth IRA. Wcześniej plany SIMPLE i SEP mogły być finansowane tylko z funduszy przed opodatkowaniem. Teraz, będąc właścicielem biznesu, możemy też oszczędzać na koncie wolnym od podatku.

Ponadto ustawa pozwala na dopłaty ze strony pracodawców na konta Roth. To kolejna duża zmiana, która jest korzystna, ponieważ w przeszłości, kiedy wpłacaliśmy pieniądze na plan Roth 401(k) lub 403(b), każda dopłata tzw. match firmy był odkładany na tradycyjnym koncie 401(k).

Teraz, dzięki wprowadzonej zmianie, wpłacając pieniądze na konto Roth, nasz pracodawca, też może do niego dopłacić.

Konta Roth i plany oszczędnościowe na studia czyli tzw. plany 529

Począwszy od 2024 roku, będzie można przenieść niewykorzystane fundusze z planu 529 bezpośrednio na konto Roth IRA. Do tej pory, jeśli nie użyliśmy wszystkich pieniędzy na edukację i wykorzystując je na inne cele, musimy zapłacić od tych kwot podatki.

Wraz z nowymi przepisami, możemy przenieść je bezpośrednio na konto Roth IRA, i nadal wykorzystywać je w przyszłości bez podatku. Istnieją oczywiście pewne zasady i ograniczenia w tym zakresie, jeśli ktoś z państwa jest zainteresowany, prosimy o kontakt z naszą firmą.

Dostęp do funduszy emerytalnych bez kary.

Chcąc wykorzystać fundusze z kont emerytalnych przed ukończeniem 59,5 roku życia, musimy zapłacić 10% kary.

Zawsze istniały wyjątki od tej reguły, a ustawa SECURE Act 2 rozszerzyła tę listę. Nowe prawo poszerza wyjątek dostępu do funduszy emerytalnych w wieku 50 lat na strażaków z sektora prywatnego, stanowych i lokalnych funkcjonariuszy więziennych oraz wykwalifikowanych pracowników z co najmniej 25-letnim stażem pracy dla pracodawcy.

Nowe przepisy pozwalają również na wcześniejszą wypłatę pieniędzy osobom z nieuleczalną chorobą i ofiarom przemocy domowej.

Składki do planów emerytalnych

W 2023 roku każdy w wieku powyżej 50 lat może odłożyć dodatkowe $7500 rocznie do planów sponsorowanych przez pracodawców, takich jak 401(k) lub 403(b). Jeżeli natomiast mamy 62, 63 lub 64 lata kwota ta wzrasta do $10,000, co oznacza, że możemy zaoszczędzić łącznie $32500 w tym roku na swoim planie 401k.

Ustawa SECURE Act 2 wprowadza wiele zmian w planowaniu emerytalnym. Ważne jest, aby się z nimi zaznajomić i odpowiednio dostosować nasz plan emerytalny.

Po więcej szczegółów zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Oferujemy bezpłatne konsultacje i dysponujemy różnego rodzaju strategiami i produktami, które są odporne na obecne warunki i eliminują lub w znacznym stopniu minimalizują straty rynkowe. Oferowane przez nas modele inwestycyjne są na bieżąco nadzorowane, analizowane i odpowiednio zmieniane przez zespół doświadczonych managerów, dzięki czemu jesteśmy w stanie ograniczyć ryzyko inwestycyjne.

Nasza firma już od ponad 14 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb. Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji. Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski

Financial Wealth Alliance

847-312-3454

www.ZaplanujFinanse.com

*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each otherInsurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents.

Foto: istock/Inside Creative House/ Drazen Zigic/ designer491/ designer491/ fizkes

Ostatnie dwa lata były zapewne dla nas wszystkich zaskakujące i pełne różnego rodzaju wyzwań pod względem finansowym i ekonomicznym. Miejmy nadzieję, że 2023 będzie rokiem przełomu i wszyscy będziemy mogli wrócić do tego, co kojarzy nam się z normalnością. Początek roku to idealny moment, aby przeanalizować swoje plany na przyszłość i wyznaczyć sobie nowe cele i zadania na kolejne miesiące.

Ma to ogromne znaczenie nie tylko w odniesieniu do naszych codziennych spraw, ale dotyczy to również naszych finansów i planowania emerytalnego. Jakie więc powinny być nasze finansowe zadania i postanowienia?

Przeanalizuj swoje inwestycje

Obserwując ostatnie dwa lata i towarzyszącą im niepewność, powinniśmy się przede wszystkim upewnić, że nasze inwestycje są odpowiednio zarządzane i chronione.

Bardzo ważne jest, aby posiadać strategie inwestycyjne, które pozwalają na dostosowanie naszego portfolio do zmieniających się warunków rynkowych i tym samym zabezpieczą nas przed poważnymi stratami w razie dużych spadków giełdowych.

Podstawą jest tutaj odpowiednie zarządzanie ryzykiem i jest to przede wszystkim bardzo istotne dla osób, które zbliżają się, bądź już są na emeryturze.

Pamiętajmy też, że istnieją strategie, które mogą pomóc przetrwać ten niepewny okres, eliminując lub w znacznym stopniu minimalizując straty rynkowe.

Jednym z narzędzi, które warto teraz rozważyć są annuities.

Rezerwa Federalna podnosi stopy procentowe, co jest akurat dobrą informacją w przypadku niektórych inwestycji i właśnie to stwarza nowe możliwości na potencjalny większy wzrost naszych oszczędności emerytalnych.

Firmy ubezpieczeniowe oferują obecnie bardzo atrakcyjne oprocentowania ( np. gwarantowane stale procenty w wysokości 4.5 – 5.2% rocznie), nie mówiąc już o dodatkowych korzyściach, jak jednorazowe bonusy czy możliwość pokrycia kosztów opieki długoterminowej w przyszłości.

Zaplanuj swoje kontrybucje na plany emerytalne

Warto znać limity i maksymalnie wykorzystać swoje możliwości oszczędzania. W przypadku składek IRA i Roth IRA wzrosły limity na rok 2023, i możemy teraz odłożyć $6500 gdy nie mamy 50 lat lub $7500 po ich skończeniu.

Warto tu przypomnieć, że mamy czas do 15 kwietnia 2023 roku aby wpłacić nasze kontrybucje za rok 2022 a także to, że nasz dochód musi znajdować się poniżej określonych progów, aby kwalifikować się na te składki lub mieć możliwość ich odliczenia od podatku.

Dlatego przed dokonaniem jakichkolwiek wpłat dobrze jest skonsultować tą decyzję ze swoim doradcą podatkowym i finansowym.

Wzrosły również limity składek na plany 401k i wynoszą one $22,500 dla osób poniżej 50 roku życia lub $30,000 dla osób które skończyły 50 lat. Limity te dotyczą pieniędzy, które sami dopłacamy do naszych planów 401k i możemy dowolnie rozdzielić tą kwotę pomiędzy tradycyjnym kontem i Roth 401k.

Sprawdź czy warto rozważyć konwersję ROTH?

Wraz z nowym rokiem powinniśmy się też przyjrzeć naszym podatkom. Warto wykorzystać niskie stawki podatkowe, które będą obowiązywać do 2025.

Prawdopodobnie ta korzystna sytuacja nie będzie trwać wiecznie, zwłaszcza jeśli weźmiemy pod uwagę wydatki i problemy budżetowe państwa. Dlatego jest to dobry moment aby przeanalizować swoją sytuację i rozważyć konwersję ROTH.

Planowanie spadkowe

Następną sprawą, którą powinniśmy się zająć jest planowanie spadkowe.

Upewnijmy się czy posiadamy odpowiednie dokumenty prawne, takie jak testamenty czy trusty, które zabezpieczają przyszłość naszych najbliższych. Nie zapomnijmy też o sprawdzeniu naszych beneficjentów i wprowadzeniu koniecznych zmian.

Podsumowując, niezwykle ważne jest, aby co roku przeanalizować i ocenić swoją obecną sytuację finansową i ulepszyć te obszary, z których nie jesteśmy zadowoleni. Warto zadać sobie dwa pytania:

1. Czy ostatnio sprawdziliśmy nasze inwestycje i czy coś zmieniliśmy, dostosowując je do nowych warunków?
2. Czy jesteśmy w 100% pewni, że wybrana przez nas strategia finansowa jest najbardziej dla nas efektywna?

Jeśli odpowiedź na którekolwiek z tych pytań brzmi „nie„, lub jeżeli nie macie Państwo jeszcze żadnego planu inwestycyjnego, warto jak najszybciej skorzystać z profesjonalnej pomocy i zadbać o swoją przyszłość.

Po więcej szczegółów zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Oferujemy bezpłatne konsultacje i dysponujemy różnego rodzaju strategiami i produktami, które są odporne na obecne warunki i eliminują lub w znacznym stopniu minimalizują straty rynkowe.

Oferowane przez nas modele inwestycyjne są na bieżąco nadzorowane, analizowane i odpowiednio zmieniane przez zespół doświadczonych managerów, dzięki czemu jesteśmy w stanie ograniczyć ryzyko inwestycyjne.

Nasza firma już od ponad 14 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents.

Foto: istock/Galeanu Mihai/ CentralITAlliance/ Jay_Zynism/ Drazen Zigic/