Każdego roku w okresie podatkowym większość z nas zastanawia się, jak możemy płacić mniej podatków dochodowych, a odpowiedź na to pytanie zawsze brzmi: „To zależy”. Sytuacja każdej osoby jest wyjątkowa, a strategie, które można zastosować w celu zmniejszenia podatków, różnią się w zależności od celów i okoliczności. Dlatego tak ważne jest znalezienie doradcy i specjalisty podatkowego, którzy pomogą nam optymalnie wykorzystać naszą sytuację i dostępne narzędzia.

Oto kilka strategii, które mogą zmniejszyć nasze zobowiązania podatkowe.

Odkładaj maksymalne składki na Twój plan 401(k)

Wpłaty na tradycyjne plany 401(k) są odliczane od naszego dochodu, dzięki czemu płacimy mniejszy podatek. Ważne jest, aby pamiętać, że zebrane na tych planach fundusze mają odroczony podatek, który będziemy musieli zapłacić przy wypłatach. Istnieją ograniczenia odnośnie wysokości rocznych wkładów.

Na rok 2023 możemy wpłacić na swój plan 401(k) do $22,500, przed ukończeniem 50 lat lub $30,000, jeśli mamy 50 lat lub więcej.

Dopłacaj do tradycyjnego konta IRA

Tradycyjne konto IRA to indywidualne konto emerytalne, niezależne od pracodawcy, które umożliwia nam oszczędzanie na emeryturę, jeśli tylko wykazujemy dochód. Składki IRA też odliczamy od swoich podatków.

W 2023 roku możemy wpłacić do $6500* gdy nie mamy 50 lat lub $7500 po ich skończeniu.

Dopłacaj do konta Roth IRA

W przeciwieństwie do składek na tradycyjne IRA, składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, ponieważ posiadacze kont finansują swoje konta dolarami po opodatkowaniu. Zaletą Roth IRA jest to, że zyski i wypłaty w przyszłości są wolne od podatku.

Na rok 2023 możemy wpłacić również $6,500* gdy nie mamy 50 lat lub $7,500 po ich skończeniu, jeśli nasz dochód nie przekracza $138,000 na rok lub $218,000 w przypadku małżeństw rozliczających się wspólnie. Osoby o wyższych dochodach mogą wpłacić częściowe kwoty lub nie mogą tego w ogóle zrobić.

*W dowolnym roku możesz wpłacić na tradycyjną IRA, Roth IRA lub na oba konta, tak długo jak nie przekroczysz wspólnego limitu $6500/ $7500.

Odpisz straty podatkowe

Tax-loss harvesting czyli zbieranie strat podatkowych to strategia zwykle stosowana przez inwestorów, którzy ponieśli straty w swoich inwestycjach. Polega na sprzedaży tych pozycji, gdy są one na niższym poziomie, realizacji straty, a następnie wykorzystaniu tych strat do zrekompensowania zysków podlegających opodatkowaniu.

W danym roku inwestorzy mogą odpisać straty do $3,000, aby obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu. Straty te mogą też zostać przeniesione na przyszłe lata.

Często inwestycje są sprzedawane podczas dekoniunktury na rynku, a następnie dochody są ponownie inwestowane w nową alokację. Zawsze radzimy konsultować się i ściśle współpracować ze swoim doradcą finansowym, który rozumie nasze cele i potrzeby.

Rozważ konwersje ROTH

Konwersja pozwala na przeniesienie funduszy z tradycyjnych kont IRA na Roth IRA, płacąc przy tym oczywiście należny podatek. W przypadku konwersji nie ma żadnych ograniczeń ani wytycznych co do wkładów, co daje nam dużą elastyczność i swobodę planowania.

Generalnie, możemy w dowolnym momencie przenieść dowolną sumę na konto ROTH. Jest to jednak decyzja nieodwracalna, dlatego warto zawsze skonsultować się ze specjalistą przed dokonaniem takiej konwersji, aby mieć pewność, że optymalnie wykorzystujemy to narzędzie.

W wielu przypadkach ma sens zrobienie tego teraz gdy obowiązują niższe stawki podatkowe, i bardzo często jest to strategiczne planowanie polegające na stopniowym przenoszeniu funduszy na Roth IRA przez kilka lat.

Annuities i Stałe Ubezpieczenia na życie

Jeśli szukamy dochodu emerytalnego z korzyściami podatkowymi, annuity lub ubezpieczenie na życie mogą być dobrym rozwiązaniem. Inwestując w annuity fundusze już opodatkowane, odraczamy należności podatkowe od zysków i odsetek do momentu ich wypłacenia.

Z drugiej strony, jeśli inwestujemy swoje konta emerytalne takie jak 401(k) lub IRA, podatek będzie odliczany od całej wypłacanej kwoty. W obu przypadkach, wypłaty z kont annuity nie są wliczane do Twojego łącznego dochodu branego pod uwagę przy Social Security.

Podobnie, stałe polisy ubezpieczeniowe na życie nie są wliczane do Social Security i mogą oferować korzyści zarówno posiadaczom polis, jak i ich beneficjentom, jak na przykład wolne od podatku świadczenia z tytułu śmierci i wolne od podatku pożyczki z polisy ubezpieczeniowej, które wykorzystujemy jako dochód emerytalny.

Darowizny charytatywne

Darowizny na cele charytatywne mają zazwyczaj formę gotówki, nieruchomości, akcji lub innych aktywów, które mają możliwą do ustalenia wartość rynkową. Są one przekazywane zazwyczaj organizacjom charytatywnym, religijnym lub prywatnym fundacjom zwolnionym z podatku 501(c)(3).

Odliczenia od długoterminowych zysków kapitałowych są ograniczone do 30% dochodu danej osoby, podczas gdy odliczenia z tytułu innych składek są ograniczone do 60%. Można również przekazać kwoty naszych RMD do $100,000 z naszych kont emerytalnych.

Aby dowiedzieć się więcej na temat planowania emerytalnego i efektywnych strategiach podatkowych, zapraszamy do Financial Wealth Alliance.

Po więcej szczegółów zapraszamy do Financial Wealth Alliance.

Oferujemy bezpłatne konsultacje i dysponujemy różnego rodzaju strategiami i produktami, które są odporne na obecne warunki i eliminują lub w znacznym stopniu minimalizują straty rynkowe.

Oferowane przez nas modele inwestycyjne są na bieżąco nadzorowane, analizowane i odpowiednio zmieniane przez zespół doświadczonych managerów, dzięki czemu jesteśmy w stanie ograniczyć ryzyko inwestycyjne.

Nasza firma już od ponad 14 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents.

Foto: istock/designer491/Khanchit Khirisutchalual/ Jirapong Manustrong/ designer491/ Diy13/Ridofranz/Prostock-Studio

Zasady i procedury dotyczące dziedziczenia pieniędzy cały czas się zmieniają, dlatego bardzo ważne jest, aby być na bieżąco z tymi zmianami i odpowiednio dostosowywać nasz plan emerytalny do nowych przepisów i tym samym chronić swoje oszczędności.

Zacznijmy od tego, że mamy różnego rodzaju źródła majątku i każde z nich jest inaczej traktowane pod względem podatkowym, gdy je dziedziczymy. Po pierwsze, odziedziczone pieniądze mogą podlegać pełnemu opodatkowaniu czyli musimy zapłacić podatek od całej otrzymanej kwoty. Drugi rodzaj aktywów podlega tylko częściowemu opodatkowaniu, i ostatnia możliwość to dziedziczenie pieniędzy wolnych od podatku.

Majątek, który w pełni podlega opodatkowaniu.

Dotyczy to głównie naszych tradycyjnych kont emerytalnych takich jak IRA, SEP IRA, 401(k)s i 403(b)s, które gromadzą nasze oszczędności z odroczonym podatkiem. Konta te przekazywane są na podstawie wyznaczonych beneficjentów, niezależnie od tego co jest zapisane w naszym testamencie, ważne jest więc, aby informacje te były zawsze aktualne.

Beneficjenci dziedzicząc konta emerytalne muszą utworzyć specjalne konto inherited IRA lub beneficiary IRA i mogą korzystać z nagromadzonych funduszy. Mogą oczywiście wybrać wszystkie pieniądze od razu, ale wtedy muszą uregulować podatek od całej kwoty, co w wielu przypadkach nie jest dobrą decyzją, gdyż możemy wpaść w wyższe progi podatkowe i niepotrzebnie ponieść zbyt wysokie koszty podatkowe.

Dużo lepszą opcją jest rozłożyć te wypłaty w czasie. Do niedawna beneficjenci mogli skorzystać z tzw. Stretch IRA, która umożliwiała rodzinie rozłożenie dystrybucji i wynikających z nich należności podatkowych nawet na całe życie.

Likwidacja STRETCH IRA

Niestety opcja ta została zlikwidowana w 2020 roku przez ustawę emerytalna SECURE ACT. Nowe przepisy nakładają na beneficjentów kont IRA obowiązek wybrania całej sumy z odziedziczonego konta w ciągu 10 lat od odziedziczenia.

Pieniądze mogą być pobrane w dowolnym momencie, pod warunkiem, że konto będzie puste do 10 lat od daty śmierci pierwotnego właściciela konta. Nowa zasada 10 lat dotyczy również odziedziczonych kont Roth IRA.

IRS chce, aby jak najszybciej wybrać pieniądze i zapłacić podatek, ale na szczęście istnieją wyjątki od tej nowej zasady. Wszystkie istniejące konta Stretch IRA zostały zachowane i nadal przestrzegają starych przepisów podatkowych, jest jednak mało prawdopodobne, aby były wykorzystywane w przyszłości, gdyż ich korzyści podatkowe zostały drastycznie zmniejszone.

Dodatkowo niektórzy beneficjenci, jak na przykład małżonkowie, dzieci niepełnoletnie, osoby niepełnosprawne czy też chronicznie chore ciągle mogą korzystać z kont Stretch IRA i ich starych zasad dystrybucji.

Majątek częściowo opodatkowany

Dziedzicząc tego rodzaju aktywa, część z nich jest wolna od podatku a od części musimy zapłacić podatek. Chodzi tu głównie o konta annuities, w których jesteśmy beneficjentami. Są one finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu.

Na przykład załóżmy, że nasi rodzice zainwestowali $100,000 w annuity i kwota ta wzrosła do $200,000. Dziedzicząc to konto musielibyśmy zapłacić podatek tylko od zysku, natomiast kwota zainwestowana na początku byłaby wolna od podatku.

Konta całkowicie wolne od podatku

Są to pieniądze, zgromadzone na kontach bankowych: savings, checking, czy konta inwestycyjne a także nieruchomości, które również bardzo często stanowią część spadku. Dziedziczenie tego typu kont jest procesowane na podstawie dokumentów spadkowych typu testament czy trust.

Często oszczędności są przekazane żyjącemu małżonkowi bez dodatkowych formalności czy skomplikowanych procedur. A co najważniejsze, w wypadku tego typu kont nie występują należności podatkowe.

Dziedziczenie Social Security

W wypadku Social Security, jeśli jeden z małżonków odejdzie, wówczas drugi ma prawo wyboru wyższych świadczeń, naliczonych na podstawie swoich dochodów, lub dochodów małżonka. Prawo do świadczeń z tytułu Social Security mają też dzieci do wieku 18-19 w wypadku śmierci pracującego rodzica, jeśli nadal uczęszczają do szkoły.

Dzieci niepełnosprawne, których niepełnosprawność została stwierdzona przed ukończeniem 22 roku życia mają przez cały czas prawo do świadczeń z tytułu Social Security. Te same zasady dotyczą pasierbów lub dzieci adoptowanych.

Jak widzicie państwo, istnieje wiele różnych rodzajów kont i aktywów, w przypadku każdego z nich obowiązują inne zasady, które zmieniają się każdego roku, dlatego tak ważne jest być na bieżąco z nowymi przepisami oraz strategiczne podejście i planowanie. Jeżeli potrzebujecie państwo pomocy zapraszamy do Financial Wealth Alliance.

Po więcej szczegółów zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Oferujemy bezpłatne konsultacje i dysponujemy różnego rodzaju strategiami i produktami, które są odporne na obecne warunki i eliminują lub w znacznym stopniu minimalizują straty rynkowe.

Oferowane przez nas modele inwestycyjne są na bieżąco nadzorowane, analizowane i odpowiednio zmieniane przez zespół doświadczonych managerów, dzięki czemu jesteśmy w stanie ograniczyć ryzyko inwestycyjne. Nasza firma już od ponad 14 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents.

Foto: Andrzej Brach, istock/Liudmila Chernetska/ simonapilolla/ Zolak/ designer491/ Galeanu Mihai/ KenTannenbaum

Chociaż dziedziczenie pieniędzy może wydawać się korzystne, często wiąże się z presją i obowiązkami. Oto kilka rzeczy, które należy wziąć pod uwagę.

1. Poświęć chwilę na zastanowienie

Istnieje powszechny mit, że wszyscy zwycięzcy loterii kończą bez środków do życia, jest jednak trochę prawdy w fakcie, że łatwo jest przetrwonić pieniądze w krótkim czasie, które mogłyby spłacić dług, sfinansować koszty studiów lub opłacić emeryturę.

Warto więc na spokojnie przeanalizować swoje opcje przed podjęciem ostatecznej decyzji.

2. Zapoznaj się z przepisami podatkowymi i spadkowymi

Nawet jeśli spadek nie wiąże się z żadnymi zobowiązaniami podatkowymi, może wiązać się z innymi wymogami czasowymi lub wymaganymi minimalnymi wypłatami.

Beneficjenci niebędący małżonkami muszą opróżnić odziedziczone tradycyjne konta IRA, 401 (k) lub podobne konta emerytalne w ciągu 10 lat, a pieniądze te są opodatkowane jak zwykły dochód.

3. Zapłać zaległy dług

Spłata zadłużenia może być niezwykle pomocna, zwłaszcza jeśli wiąże się z wyższymi niż przeciętne stopami procentowymi. Spłacanie pożyczek osobistych, kart kredytowych i pożyczek studenckich może być świetnym sposobem na uniknięcie dalszego narastania odsetek.

Jeśli zbliżasz się do emerytury, spłata kredytu hipotecznego może również mieć sens w zależności od twojej sytuacji.

4. Odłożenie funduszy na niespodziewane sytuacje

Przeznaczenie przynajmniej części swojego spadku na fundusz ratunkowy może pozwolić Ci na opłacenie nagłych wydatków, jak np. nowy dach po burzy, wymianę zepsutych urządzeń lub nieoczekiwaną naprawę samochodu.

Większość ekspertów zaleca odłożenie funduszy równowartych wydatkom na co najmniej trzy do sześciu miesięcy, ale możesz odłożyć więcej w zależności od wieku i sytuacji zawodowej.

5. Zainwestuj w swoją przyszłość

Może to oznaczać naprawdę wszystko, począwszy od powiększenia swojego portfela inwestycyjnego, poprzez opłacenie zajęć rozwijających nasze umiejętności, a skończywszy na sfinansowaniu nowego przedsięwzięcia biznesowego.

Większa suma pieniędzy może również dać nam możliwość zastosowania różnych strategii inwestycyjnych, takich jak dalsza dywersyfikacja portfela. Ponadto wpłacanie maksymalnych kwot na konta 401(k) i IRA może też być świetnym pomysłem.

6. Sfinansuj wyższą edukację dla siebie lub innych członków rodziny

Wykorzystanie odziedziczonych pieniędzy do sfinansowania dalszej edukacji może być świetnym sposobem na uniknięcie pożyczek studenckich i zdobycie umiejętności, których będziemy używać do końca życia.

Co więcej, niekoniecznie musi to dotyczyć własnej edukacji. Istnieją opcje, takie jak plany 529 i stałe ubezpieczenie na życie z wartością pieniężną, które mogą pomóc w opłaceniu wydatków edukacyjnych naszych dzieci lub wnuków – bez powodowania, że zakwalifikują się do mniejszej pomocy finansowej.

7. Porozmawiaj ze swoim doradcą finansowym

Zawsze najlepiej jest porozmawiać ze swoim doradcą finansowym – a także prawnikami i specjalistami podatkowymi – przed podjęciem jakichkolwiek poważnych decyzji finansowych dotyczących odziedziczonych pieniędzy.

Aby dowiedzieć się więcej na temat planowania emerytalnego i co zrobić z odziedziczonymi pieniędzmi, odwiedź nas online.

*Index or fixed annuities are not designed for short term investments and may be subject to caps, restrictions, fees and surrender charges as described in the annuity contract. Guarantees are backed by the financial strength and claims paying ability of the issuer. Agents receive payment in the form of commission and/or other compensation (such as a percentage of organizations profits from selling an annuity) from the insurance company.

Sources:
1. https://www.unionbank.com/private-banking/perspectives/protecting-your-assets/inherited-ira-rules-cutting-through-the-confusion
2. https://www.thinkadvisor.com/2022/12/07/the-estate-and-gift-tax-exclusion-shrinks-in-2026-whats-an-advisor-to-do/
3. https://www.nerdwallet.com/article/finance/good-debt-vs-bad-debt
4. https://www.savingforcollege.com/intro-to-529s/what-is-a-529-plan

This article is provided for general information only and is not to be construed as financial or tax advice. It is recommended that you work with your financial advisor, tax professional and/or attorneys when you inherit money.

Foto: istock/iamnoonmai/ dangrytsku/ Ridofranz/ Iryna Melnyk/ :fizkes