W dzisiejszych czasach odpowiedzialność za finansową przyszłość spoczywa na nas samych – a wiedza jest kluczowym narzędziem. Zrozumienie sposobu działania kont emerytalnych i aktywne uczestnictwo w planowaniu to nie luksus — to konieczność. Dlatego przygotowaliśmy krótkie podsumowanie najważniejszych informacji o oszczędzaniu na emeryturę. Niezależnie od tego, czy dopiero rozpoczynasz karierę zawodową, czy jesteś już w połowie drogi do emerytury, zdobyta dziś wiedza i podejmowane decyzje mogą mieć ogromne znaczenie dla Twojej przyszłości.

Plany 401(k): Podstawa nowoczesnego oszczędzania na emeryturę

Plan 401(k) to sponsorowany przez pracodawcę program emerytalny, który pozwala pracownikom odkładać środki z wynagrodzenia przed opodatkowaniem. Wiele firm oferuje także dopasowanie składek (tzw. match) – czyli dodatkowy wkład pracodawcy, co stanowi realne „darmowe pieniądze” na Twoją emeryturę.

Dla pracowników sektora publicznego istnieją podobne programy: 403(b), 457, TSP (Thrift Savings Plan) – różniące się detalami, ale oparte na tej samej idei oszczędzania i inwestowania z myślą o przyszłości.

Korzyści 401(k):

• Składki są opłacane z wynagrodzenia przed opodatkowaniem, co może obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu w danym roku.
• Oszczędności rosną odroczone od podatku aż do momentu wypłaty.
• Wypłaty bez kary możliwe są od 59½ roku życia.
• Od 73. roku życia obowiązują wymagane minimalne wypłaty (RMD), które podlegają opodatkowaniu.

Roth 401(k): Alternatywa bez podatków

Niektórzy pracodawcy oferują również opcję Roth 401(k) – tu składki są płacone po opodatkowaniu, dzięki czemu przyszłe wypłaty – zarówno kapitał, jak i zyski – są wolne od podatku, o ile konto istnieje co najmniej 5 lat i spełnione są warunki wiekowe.

Korzyści Roth 401(k):

• Brak RMD w czasie życia właściciela konta
• Wypłaty wolne od podatku dla beneficjentów

Social Security – filar, ale nie jedyne źródło dochodu

Współcześni emeryci mogą spędzić na emeryturze 20, 30, a nawet więcej lat. Choć Social Security wciąż odgrywa ważną rolę, nie powinno być jednak traktowane jako jedyne źródło dochodu po zakończeniu kariery zawodowej. Dlatego tak ważne jest uzupełnienie go o konta emerytalne i prywatne oszczędności.

IRA – Indywidualne Konta Emerytalne: Elastyczność i korzyści podatkowe

Konta IRA powstały w latach 80. XX wieku jako sposób na wspieranie osób, które nie miały dostępu do pracowniczych planów emerytalnych. Głównym celem IRA jest umożliwienie oszczędzania na emeryturę z korzyściami podatkowymi. Choć dostępne są różne rodzaje kont IRA, wszystkie mają wspólny cel: pomóc Ci zbudować stabilne zaplecze finansowe na przyszłość.

Tradycyjne IRA

• Umożliwia odliczenie wpłat od podatku, w zależności od poziomu dochodu i uczestnictwa w planie emerytalnym w miejscu pracy.
• Środki rosną odroczone od podatku, a opodatkowanie następuje dopiero przy wypłacie.
• Wypłaty możliwe bez kary po ukończeniu 59½ roku życia (z pewnymi wyjątkami).
• Obowiązkowe wymagane minimalne wypłaty (RMD) od 73. roku życia.
• Wypłaty są opodatkowane według zwykłej stawki podatku dochodowego.

Roth IRA

• Wpłaty dokonywane są z dochodu po opodatkowaniu — brak ulgi podatkowej przy wpłacie.
• Wypłaty na emeryturze są wolne od podatku, o ile spełnione są warunki IRS (np. konto istnieje co najmniej 5 lat, a właściciel ukończył 59½ roku życia).
• Nie obowiązują RMD w czasie życia właściciela konta.
• Konto może być korzystne dla osób, które spodziewają się być w wyższej grupie podatkowej na emeryturze.
• Pieniądze odziedziczone z Roth IRA również są wolne od podatku

SEP IRA i SIMPLE IRA

Dla osób samozatrudnionych lub właścicieli małych firm, konta SEP IRA i SIMPLE IRA oferują korzystniejszy sposób oszczędzania na emeryturę:

• SEP IRA: Pozwala na wyższe roczne limity składek — szczególnie atrakcyjne dla freelancerów i właścicieli firm.
• SIMPLE IRA: Przeznaczone dla małych firm z maksymalnie 100 pracownikami; proste w obsłudze i korzystne dla obu stron.
• Dzięki ustawie SECURE 2.0 Act, oba typy kont mogą być skonfigurowane jako tradycyjne lub Roth IRA, dając większą elastyczność podatkową.

Warto pamiętać: niezależnie od wybranego typu konta IRA, kluczowe jest regularne oszczędzanie, przemyślana strategia inwestycyjna i świadomość przepisów podatkowych, które mogą wpłynąć na Twoje finanse w przyszłości.

Annuities

Annuities to produkty finansowe, które pozwalają przekształcić zgromadzone oszczędności w gwarantowany miesięczny strumień dochodów na emeryturze. Annuity można sfinansować ze środków przed opodatkowaniem (np. z konta 401(k)) lub po opodatkowaniu (np. z oszczędności prywatnych).

Ważne: Choć annuities mogą zapewnić stabilność finansową, nie są rozwiązaniem dla każdego. Warto skonsultować się z doradcą finansowym, aby dobrać odpowiedni produkt do Twoich celów i sytuacji.

Rodzaje annuit:

• Fixed Annuity – oferuje stałą stopę procentową przez określony czas, zapewniając przewidywalność dochodów.
• Fixed Indexed Annuity (FIA) – zyski zależą od indeksu giełdowego. Oferuje potencjał wzrostu, chroniąc jednocześnie kapitał przed rynkowymi spadkami.
• Variable Annuity – wartość i wypłaty zależą od wyników wybranych inwestycji, może przynieść zyski lub straty w zależności od sytuacji rynkowej.
• Registered Index-Linked Annuity (RILA) – działa podobnie jak Variable Annuity, ale z dodatkowymi gwarancjami ochrony przed spadkami rynkowymi.

Niezależnie od tego, czy dopiero zaczynasz myśleć o emeryturze, czy zbliżasz się już do wieku emerytalnego, nigdy nie jest za późno, by zadbać o swoją przyszłość. Warto poświęcić chwilę, by zgłębić dostępne możliwości i opracować indywidualny plan emerytalny.

Jeśli potrzebujecie Państwo pomocy w zaplanowania swojej emerytury, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma Financial Wealth Alliance już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze dbamy o najlepszy interes naszych klientów.

Współpracujemy z wieloma różnymi firmami i mamy do dyspozycji dużo większy wachlarz strategii i produktów finansowych, niż takie instytucje jak banki czy unie kredytowe. Dzięki temu możemy zaoferować optymalne rozwiązania inwestycyjne i dopasować je do indywidualnych potrzeb każdego klienta.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Artykuł ten ma charakter wyłącznie informacyjny i nie należy go traktować jako porady finansowej, podatkowej ani prawnej.*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents. This article is not to be construed as investment advice. It is provided for informational purposes only and it should not be relied upon. It is recommended that you check with your financial advisor, tax professional and legal professionals when making any investment or any change to your investment portfolio. Your investments, insurance and savings vehicles should match your risk tolerance and be suitable as well as what’s best for your personal financial situation.

Foto: istock/pinkomelet/intek1/BrianAJackson/brizmaker/AndreyPopov/

Gdy zbliżamy się do emerytury, przede wszystkim skupiamy się na tym, aby mieć wystarczająco dużo dochodów, które pozwolą nam cieszyć się nadchodzącymi latami. Zapominamy bardzo często, że nasz dochód ma wpływ na koszty Medicare w trakcie emerytury. Na szczęście istnieje wiele strategii, które mogą potencjalnie pomóc nam zatrzymać w kieszeni więcej pieniędzy i tym samym mniej wydawać na składki Medicare.

Zrozumienie Medicare

Zacznijmy od wyjaśnienia, jak działa Medicare. Medicare jest podzielony na różne części, z których każda pełni unikalną rolę w dostarczaniu opieki zdrowotnej:

• Część A (ubezpieczenie szpitalne): obejmuje pobyty w szpitalu, opiekę w wykwalifikowanym ośrodku pielęgniarskim, opiekę hospicyjną i ograniczoną opiekę domową. Jest ona zazwyczaj bezpłatna dla większości osób, które kwalifikują się do ubezpieczenia Medicare.
• Część B (ubezpieczenie medyczne): obejmuje wizyty lekarskie, opiekę ambulatoryjną, opiekę domową i usługi profilaktyczne, takie jak wizyty kontrolne, a także trwały sprzęt medyczny (np. wózki inwalidzkie). Ubezpieczenie części B to składka, która jest odliczona od naszego czeku Social Security, jeśli nie wybierzemy Medigap lub części C.
• Część D (ubezpieczenie leków na receptę): pomaga pokryć koszty leków na receptę, w tym niektórych szczepionek. Możemy uzyskać część D jako samodzielny plan wraz z częścią B lub jako część planu Medicare Advantage.
• Medigap (uzupełniające ubezpieczenie Medicare): dodatkowe ubezpieczenie od prywatnych ubezpieczycieli, które pomaga pokryć koszty własne w oryginalnym programie Medicare, takie jak dopłaty i współubezpieczenia. Plany są ujednolicone według liter (np. Plan G, Plan K).
• Część C (plany Medicare Advantage): Prywatne, zatwierdzone przez Medicare plany, które mogą łączyć w sobie ubezpieczenia części A, części B, i często D. Zwykle są ograniczone do dostawców w sieci planu. Mogą mieć różne koszty własne i dodatkowe świadczenia niedostępne w oryginalnym Medicare, takie jak ubezpieczenie wzroku i słuchu.

Co to jest MAGI?

Jest jedna rzecz, która ma ogromny wpływ na koszty Medicare — jest to zmodyfikowany skorygowany dochód brutto MAGI (Modified Adjusted Gross Income). Nasz MAGI to skorygowany dochód brutto AGI (Adjusted Gross Income) pomniejszony o dopuszczalne odliczenia i ulgi podatkowe. Po przejściu na emeryturę możemy być zaskoczeni, odkrywając, że połączenie dochodu z emerytur, zysków z inwestycji, wypłat z tradycyjnych kont IRA i planów 401(k), może skutkować wyższym MAGI.

Dodatkowo na nasz dochód mają wpływ wymagane minimalne dystrybucje RMD. Są to kwoty, które musimy co roku wypłacać z określonych kont emerytalnych, takich jak tradycyjne plany 401(k) i konta IRA, po ukończeniu 73 lat (nie dotyczy to kont Roth). Inne źródła dochodu, takie jak zyski kapitałowe czy zyski ze sprzedaży domów mogą również przyczyniać się do wzrostu MAGI.

Wyższe składki na Medicare dla osób o wysokich dochodach

Jeśli mamy wysoki dochód, będziemy podlegać miesięcznej kwocie korekty związanej z dochodem IRMAA (income-related monthly adjustment amount), którą należy zapłacić oprócz składek Medicare Part B i Part D, i która jest obliczana co roku. Jeśli musimy zapłacić IRMAA, otrzymamy odpowiednie powiadomienie z nową kwotą składki.

W 2025 r. standardowa miesięczna składka na Medicare wynosi $185 na osobę. Jeśli nasz dochód MAGI w 2023 r. przekroczy $106,000 w przypadku osób rozliczających się indywidualnie lub $212,000 – w przypadku małżeństw, nasze składki Medicare będą wyższe.

Dopłaty IRMAA do części B w roku 2025 wynoszą od $74 do $443,90 na osobę miesięcznie, natomiast dopłaty do części D wynoszą od $13,70 do $85,50 w zależności od dochodu!

Dwuletnia zasada retrospektywna

Przy określeniu wysokości składek Medicare zawsze jest brany pod uwagę dochód MAGI z naszego zeznania podatkowego sprzed dwóch lat, czyli obowiązuje dwuletnia zasada retrospektywna, co niekiedy zaskakuje wiele emerytów. Pamiętajmy, że dwuletni retrospektywny okres trwa przez cały okres naszej emerytury, a nasze składki mogą wzrosnąć w dowolnym roku, jeśli nasz dochód wzrósł dwa lata wcześniej.

Podsumowując, im wyższy nasz dochód MAGI, tym wyższe mogą być nasze składki Medicare. Aby odpowiednio się przygotować, warto współpracować z doradcą emerytalnym, który pomoże nam stworzyć konkretny plan dochodów i potencjalnie zaoszczędzić na kosztach Medicare.

Planowanie Medicare może wydawać się przytłaczającym procesem – począwszy od wiedzy, z których kont emerytalnych skorzystać, aby utrzymać MAGI na możliwie najniższym poziomie, a kończywszy na uwzględnieniu dwuletniej zasady retrospektywnej.

Jeśli potrzebujecie Państwo pomocy w zaplanowania swojej emerytury i strategicznego podejścia do składek na ubezpieczenie Medicare, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma Financial Wealth Alliance już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze dbamy o najlepszy interes naszych klientów.

Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Współpracujemy z wieloma różnymi firmami i mamy do dyspozycji dużo większy wachlarz strategii i produktów finansowych, niż takie instytucje jak banki czy unie kredytowe. Dzięki temu możemy zaoferować optymalne rozwiązania inwestycyjne i dopasować je do indywidualnych potrzeb każdego klienta.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Artykuł ten ma charakter wyłącznie informacyjny i nie należy go traktować jako porady finansowej, podatkowej ani prawnej.*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents. This article is not to be construed as investment advice. It is provided for informational purposes only and it should not be relied upon. It is recommended that you check with your financial advisor, tax professional and legal professionals when making any investment or any change to your investment portfolio. Your investments, insurance and savings vehicles should match your risk tolerance and be suitable as well as what’s best for your personal financial situation.

Foto: istock/andrei_r/Valerii Apetroaiei/Chinnapong/nensuria/fizkes/

Planując emeryturę, myślimy o podróżach, restauracjach i innych przyjemnych rzeczach, które nas czekają. Pracujemy ciężko i oszczędzamy jak najwięcej, aby zapewnić sobie bezpieczną przyszłość finansową. Niestety bardzo często zapominamy, że większość naszych oszczędności emerytalnych ma cichego partnera, którym jest Wuj Sam. W rzeczywistości oznacza to, że wszystkie tradycyjne konta emerytalne takie jak IRA czy plany 401(k) to konta z odroczonym podatkiem, który będzie trzeba zapłacić w przyszłości, gdy zaczniemy wybierać pieniądze. Mamy więc prawdziwą tykającą bombę podatkową, której nie możemy zignorować.

Błędne założenia i wyobrażenia

Istnieje wiele błędnych założeń i wyobrażeń dotyczących podatków na emeryturze, z którymi bardzo często się spotykamy. Przy dzisiejszych skomplikowanych zasadach i przepisach podatkowych, bardzo łatwo się pogubić i popełnić błąd. Warto więc zastanowić się, jak dobrze rozumiemy wszystkie przepisy podatkowe i jak dokładnie działają one na emeryturze. Dzięki temu możemy uniknąć nadmiernego opodatkowania i mieć pewność, że nasz plan emerytalny jest optymalny i efektywny pod względem podatkowym.

Przede wszystkim błędnie zakładamy, że na emeryturze będziemy w niższym przedziale podatkowym, ale nie zawsze jest to prawdą.

Po pierwsze tracimy wiele odliczeń, takich jak odsetki od kredytu hipotecznego, zwolnienia z podatku od dzieci i kontrybucje na plany emerytalne. Zwykle przysługują one nam podczas lat pracy i redukują nasze należności podatkowe, a gdy nie możemy z nich skorzystać na emeryturze automatycznie wzrastają nasze podatki.

Po drugie, często nie chcemy wcale mieć niższych dochodów na emeryturze, więc nasze podatki też nie będą niższe. Chcemy cieszyć się wolnym czasem i korzystać z życia, a wiadomo, podróże, wyjścia do restauracji czy jakiekolwiek hobby kosztują.

Odroczony podatek – tykająca bomba

Większość naszych oszczędności emerytalnych, takich jak tradycyjne IRA czy plany 401(k) to konta z odroczonym podatkiem, który będzie trzeba zapłacić w momencie wybierania pieniędzy. Należny podatek oparty będzie na stawkach podatkowych obowiązujących w danym czasie i może zmniejszyć nasz dochód o 10%, 30% lub nawet więcej. Dodatkowo IRS zmusza nas do wypłat z kont emerytalnych po osiągnięciu odpowiedniego wieku.

Niezależnie od tego czy je potrzebujemy czy nie, po skończeniu 73 lat musimy zacząć wybierać tzw. RMDs (Required Minimum Distributions) i zapłacić od nich oczywiście podatek. Jeżeli tego nie zrobimy, czeka nas kara w wysokości 25% od wymaganej wypłaty.

Wszystkie pieniądze wypłacane z kont emerytalnych wchodzą w skład tzw. Provisional Income i mogą wykreować efekt domino. Jeżeli dochód ten przekroczy określone progi ma to wpływ na nasze świadczenia Social Security, które też może być opodatkowane. Ogólnie jest przyjęte, że świadczenia z tytułu social security są wolne od podatku ale to dotyczy wyłącznie osób, które nie posiadają innych dochodów. Ponadto może to też mieć wpływ na nasze składki Medicare, które też mogą wzrosnąć gdy nasz dochód będzie wyższy.

Ile będą wynosić nasze podatki?

Niestety nie mamy kontroli nad naszymi podatkami, gdyż nie wiemy jakie progi podatkowe będą obowiązywać w przyszłości. Obecnie obowiązują jedne z najniższych stawek w historii, ale biorąc pod uwagę rosnące wydatki rządowe, śmiało możemy założyć, że podatki zostaną podwyższone.

Kodeks podatkowy, który mamy w tej chwili, obowiązuje do końca tego roku, warto więc z niego skorzystać i poprzez odpowiednie strategie zapewnić sobie większą efektywność podatkową na emeryturze. Jedno jest pewne, nie jesteśmy w stanie dokładnie obliczyć swojego budżetu emerytalnego, gdyż nie wiemy ile tak naprawdę zostanie przekazane na podatki.

Strategie na obniżenie podatków

Podstawą efektywnego planowania podatkowego jest zróżnicowanie czyli wykorzystanie różnego rodzaju narzędzi, jak na przykład konta ROTH, które gromadzą pieniądze po zapłaceniu podatku, więc tym samym mogą być używane na emeryturze czy przekazane spadkobiercom bez martwienia się o ten podatek. Konta takie możemy utworzyć albo poprzez wpłacanie rocznych składek albo dokonanie konwersji tradycyjnego konta IRA.

W przypadku składek niestety istnieją limity i możemy rocznie odłożyć $7000 gdy nie mamy jeszcze 50 lat lub $8000 po ich ukończeniu.

W przypadku konwersji nie ma żadnych ograniczeń dochodowych. Każdy więc, kto jest właścicielem tradycyjnego konta IRA lub innego konta emerytalnego, może w dowolnym momencie przeliczyć część lub całość tych pieniędzy na konto Roth. Jedyną wadą jest to, że musimy zapłacić podatek od przenoszonych pieniędzy, ale gdy to już nastąpi, pieniądze będą wzrastały bez obciążenia podatkowego.

Taka konwersja na konto Roth daje nam możliwość wyboru KIEDY chcemy ten podatek zapłacić, co jest wyjątkowo korzystną opcją właśnie teraz gdy obowiązują jedne z najniższych stawek podatkowych i prawdopodobnie będą one wyższe w przyszłości.

Zawsze warto współpracować zarówno ze specjalistą od podatków, jak i od planowania emerytalnego. Nie mylmy tylko osoby przygotowującej podatki z doradcą podatkowym. Jeżeli ktoś nam pomaga w rozliczeniach podatkowych, wcale nie oznacza, że mamy doradcę. Specjalista do spraw podatków pomoże nam w zaplanowaniu i dokonaniu odpowiednich ruchów strategicznych, których celem jest zwiększenie naszej efektywności podatkowej.

Kluczem jest tutaj konkretny plan, który w oparciu o naszą indywidualną sytuację i nasze cele na przyszłość, zapewni nam maksymalne dochody. Optymalnym założeniem jest emerytura wolna od podatków, nie zawsze jest to oczywiście możliwe, ale dzięki takiemu planowi, możemy te podatki na pewno zminimalizować.

Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Współpracujemy z wieloma różnymi firmami i mamy do dyspozycji dużo większy wachlarz strategii i produktów finansowych, niż takie instytucje jak banki czy unie kredytowe. Dzięki temu możemy zaoferować optymalne rozwiązania inwestycyjne i dopasować je do indywidualnych potrzeb każdego klienta.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Artykuł ten ma charakter wyłącznie informacyjny i nie należy go traktować jako porady finansowej, podatkowej ani prawnej.*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents. This article is not to be construed as investment advice. It is provided for informational purposes only and it should not be relied upon. It is recommended that you check with your financial advisor, tax professional and legal professionals when making any investment or any change to your investment portfolio. Your investments, insurance and savings vehicles should match your risk tolerance and be suitable as well as what’s best for your personal financial situation.

Foto: Andrzej Baraniak, istock/Drazen Zigic/zimmytws/fizkes/Ridofranz/