Planowanie spadkowe to jeden z istotnych elementów naszego planu emerytalnego, dzięki któremu zabezpieczamy przyszłość naszych bliskich czyli spadkobierców. Istnieje ogólnie przekonanie, że dotyczy ono tylko ludzi bogatych, ale nie ma nic bardziej mylnego! Plan majątkowy może zapewnić rodzinie odrobinę spokoju ducha po odejściu, bez względu na to, ile pieniędzy i jakie aktywa przekazujemy. Dzięki niemu możemy uchronić ich przed koniecznością stawienia czoła kosztownym i czasochłonnym procesom sądowym oraz zapobiec potencjalnym konfliktom rodzinnym o majątek, pieniądze i dobytek.

Dlaczego planowanie majątku jest ważne

Głównym celem planowania majątkowego jest przekazanie naszym spadkobiercom jak największej ilości naszych niewykorzystanych aktywów, ponosząc przy tym jak najmniejsze koszty i płacąc jak najniższe podatki. Większość ludzi postrzega przekazywanie spadku jako prosty proces, niestety rzeczywistość jest trochę bardziej skomplikowana.

Ostateczna wartość odziedziczonego majątku zależy od wielu czynników, a bez odpowiedniej wiedzy i ich zrozumienia, może skończyć się utratą znacznej ilości pieniędzy.

Należy też pamiętać, że nikt nie jest w stanie przewidzieć przyszłości i zawsze towarzyszy nam niepewność. Plan majątkowy może uchronić nas przed najgorszym scenariuszem, zwłaszcza, gdy jesteśmy świeżo po ślubie, budujemy rodzinę czy rozpoczynamy karierę zawodową. Oczywiście rozmowa na temat nigdy nie jest łatwa, ale dzięki odpowiedniemu zaplanowaniu, jesteśmy w stanie zadbać o swoich bliskich po naszej śmierci.

Kluczowe dokumenty prawne, które należy wziąć pod uwagę

Podstawą takiego planowania są odpowiednie dokumenty prawne, za pomocą których decydujemy o tym jak zostaną przekazane i odziedziczone nasze pieniądze i inne dobra majątkowe. Pamiętajmy też o różnego rodzaju pełnomocnictwach, które mogą się przydać jeszcze za naszego życia, gdy na przykład zachorujemy i nie będziemy w stanie poradzić sobie z codziennymi czynnościami takimi jak: płacenie rachunków, czy podejmowanie istotnych decyzji finansowych.

Dzięki takim dokumentom jak Health Power of Attorney oraz Durable Power of Attorney możemy przygotować się na takie ryzyko i wybrać zaufaną osobę, która w razie potrzeby będzie to robić w naszym imieniu.

Oto lista najważniejszych dokumentów:

1. Will – Testament określa, w jaki sposób nasz majątek powinien zostać rozdysponowany po naszej śmierci i kogo wybieramy jako opiekunów dla swoich dzieci.
2. Trust pozwala na wyznaczenie powiernika zarządzającego naszymi aktywami w imieniu beneficjentów. Może to przyspieszyć podział aktywów i potencjalnie ominąć procesy sądowe, a także zachować prywatność spraw.
3. Power of Attorney to pełnomocnictwo dla innych osób, które dają komuś upoważnienia do podejmowania decyzji finansowych lub medycznych w naszym imieniu, jeśli staniemy się niezdolni do czynności prawnych.
4. Living Will – w tym dokumencie określamy swoje preferencje dotyczące leczenia i opieki na koniec życia, co ma na celu uszanowanie naszych życzeń.

Wyznacz prawidłowo swoich beneficjentów

Myśląc o swoim majątku, większość ludzi uważa, że wystarczy mieć testament lub trust, ale niestety w wielu przypadkach nie jest to prawdą i niektóre nasze zasoby majątkowe są przekazywane na podstawie wyznaczonych beneficjentów, niezależnie od tego co jest zapisane w naszym testamencie.

Dotyczy to głównie planów emerytalnych takich jak 401k, IRA czy też ubezpieczeń na życie, gdzie określamy głównych i “contingent” beneficjentów, a także procentowe rozporządzenie jak mają być przekazane pieniądze poszczególnym osobom.

Warto tu zaznaczyć, że wyznaczeni w ten sposób spadkobiercy podważają wszystkie wytyczne zawarte w testamencie i truście. Dlatego ma to ogromne znaczenie i powinniśmy zawsze prawidłowo wyznaczyć naszych beneficjentów oraz na bieżąco aktualizować te informacje, zwłaszcza, gdy zmienia się nam sytuacja życiowa.

Dzięki temu będziemy mieć pewność, że nasz majątek zostanie prawidłowo przekazany i rodzina nie będzie musiała się borykać z niepotrzebnymi problemami.

Typowe błędy w planowaniu majątku

Najpoważniejszym błędem jest brak planu w ogóle. Inne pułapki obejmują brak komunikowania swoich życzeń, wskazanie tylko jednego beneficjenta i zaniedbanie aktualizacji planu po poważnych zmianach w życiu, takich jak małżeństwo, rozwód lub narodziny dzieci.

Dzięki regularnemu przeglądaniu planu majątkowego — najlepiej co trzy do pięciu lat — mamy pewność, że wszystkie dokumenty są zgodne z obecną sytuacją.

Bez jasnego planu majątkowego nasze aktywa mogą trafić do sądu spadkowego, co doprowadza do opóźnień i potencjalnych sporów rodzinnych, ponieważ sędzia spadkowy określa dystrybucję na podstawie przepisów stanowych, które mogą nie odzwierciedlać naszych intencji.

Podsumowanie

Warto uporządkować swoje sprawy i upewnić się, że nasz majątek trafi w odpowiednie ręce, zabezpieczając tym samym przyszłość naszych najbliższych. Odpowiednie przygotowanie teraz pomoże uchronić naszych bliskich i ułatwi efektywne zarządzanie naszym majątkiem.

Lista kontrolna planowania majątkowego:

Aby stworzyć kompleksowy plan majątkowy, poniżej przedstawiamy uproszczoną listę rekomendowanych działań i dokumentów:

1. Inwentaryzacja aktywów: Wypisz wartościowe przedmioty, nieruchomości i dobra sentymentalne.
2. Dokumentacja finansów: Uwzględnij konta bankowe, plany emerytalne i polisy ubezpieczeniowe.
3. Długi: Wypisz wszystkie zobowiązania, takie jak karty kredytowe i kredyty hipoteczne.
4. Wybierz beneficjentów: Upewnij się, że konta mają wyznaczonych beneficjentów.
5. Wybierz administratora majątku: Wybierz osobę odpowiedzialną za zarządzanie majątkiem.
6. Sporządź testament: Przygotuj testament prawny z pomocą profesjonalisty.
7. Opracuj pełnomocnictwa prawne i powiernictwa na różnego rodzaju sytuacje.
8. Regularny przegląd: Analizuj regularnie swój plan majątkowy i wprowadzaj odpowiednie zmiany.
9. Skonsultuj się z profesjonalistami: Współpracuj z prawnikiem ds. majątku, doradcą finansowym i specjalistą ds. podatków, aby mieć pewność, że Twój plan majątkowy obejmuje wszystkie aspekty.

Niezależnie od tego jak dużym dysponujemy majątkiem, warto chronić swoje dziedzictwo i zadbać o przyszłość naszych bliskich. Financial Wealth Alliance już od kilkunastu lat zajmuje się zarówno doradztwem w zakresie planowania emerytalnego, jak i spadkowego, więc niejednokrotnie mieliśmy okazję przekonać się jak wielkie ma to znaczenie.

Po więcej informacji skontaktuj się z nami: 847-312-3454

Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Współpracujemy z wieloma różnymi firmami i mamy do dyspozycji dużo większy wachlarz strategii i produktów finansowych, niż takie instytucje jak banki czy unie kredytowe. Dzięki temu możemy zaoferować optymalne rozwiązania inwestycyjne i dopasować je do indywidualnych potrzeb każdego klienta.

Pamiętajcie państwo, że kluczem do sukcesu emerytalnego jest właściwa edukacja i zrozumienie wszystkich dostępnych opcji.

Zachęcamy również do polubienia naszej strony na Facebooku: ZAPLANUJ FINANSE oraz śledzenia naszego bloga na You Tubie: ZAPLANUJ FINANSE, gdzie na bieżąco doradzamy i informujemy o wszelkich nowościach ze świata finansów.

Dariusz Godlewski
Financial Wealth Alliance
847-312-3454
www.ZaplanujFinanse.com

*Artykuł ten ma charakter wyłącznie informacyjny i nie należy go traktować jako porady finansowej, podatkowej ani prawnej.*Investment advisory services offered through Brookstone Capital Management, LLC (BCM), a registered investment advisor. BCM and Financial Wealth Alliance are independent of each other Insurance products and services are offered and sold through individually licensed and appointed agents. This article is not to be construed as investment advice. It is provided for informational purposes only and it should not be relied upon. It is recommended that you check with your financial advisor, tax professional and legal professionals when making any investment or any change to your investment portfolio. Your investments, insurance and savings vehicles should match your risk tolerance and be suitable as well as what’s best for your personal financial situation.

Foto: Andrzej Baraniak, istock/Jacob Wackerhausen/lucigerma/RomoloTavani/Martinan/

Wysłanie naszych dzieci na studia jest dla wielu rodziców jednym z najważniejszych priorytetów. Według badań ponad 50% rodziców jest skłonnych zadłużyć się, aby sfinansować studia swojego dziecka, a co najmniej 95% spodziewa się pokryć co najmniej połowę kosztów.

Problem w tym, że zadłużenie na studia jest niezwykle wysokie — obecnie wynosi 1,77 biliona dolarów w USA. Według ostatnich danych średnia kwota zadłużenia z tytułu pożyczki studenckiej wynosi obecnie 37,338 dolarów a średnie czesne w stanowych czteroletnich instytucjach publicznych wynosi 11,260 dolarów za semestr 2023-24. Jest to około trzy razy więcej niż w latach 1989-90.

Co więc możemy zrobić, aby pomóc naszym pociechom sfinansować koszty studiów? Oto kilka opcji:

1) Plany 529

Plan 529 to plan oszczędnościowy na edukację oferowany przez wszystkie 50 stanów. Istnieją dwa rodzaje planu — przedpłacone czesne, które pozwala zablokować dzisiejsze stawki czesnego dla przyszłego studenta, oraz bardziej popularny plan oszczędnościowy, który kumuluje fundusze na przyszłe wydatki studenckie. Pamiętajmy, że możemy założyć taki plan w dowolnym stanie i nasz student może uczęszczać do szkoły również w dowolnym stanie.

ZALETY

• Jeśli plan 529 należy do dziadków, ciotki, wujka lub innej osoby, jest on praktycznie niewidoczny w obliczeniach FAFSA i nie będzie później liczony jako dochód studencki, jeśli zostanie wykorzystany na wydatki związane z edukacją.
• Chociaż składki na plan 529 nie podlegają odliczeniu podatkowemu w federalnym zeznaniu podatkowym, zyski są wolne od podatku po wypłaceniu i wykorzystaniu na kwalifikujące się wydatki edukacyjne.
• Wiele stanów oferuje odliczenia od podatku dochodowego od składek, jeśli zdecydujemy się zainwestować w plan oferowany przez stan, w którym mieszkamy.
• Nie ma limitów dochodów na składki na plan 529, więc są one dostępne dla każdego. Plany są różne, ale większość z nich limituje wartość całkowitych składek — zwykle w przedziale od 235 000 do 529 000 USD.

WADY

• Jeśli plan jest własnością rodzica lub studenta, jest on liczony jako aktywo w obliczeniach FAFSA
• Istnieje ograniczona liczba opcji inwestycyjnych dostępnych w ramach planów 529 i dozwolona jest tylko jedna zmiana inwestycji rocznie. Niektóre plany wiążą się również z wysokimi kosztami i opłatami.
• Jeśli nasze dziecko nie chce iść na studia, a pieniądze z planu 529 zostaną wypłacone i nie zostaną wykorzystane na wydatki edukacyjne, zyski z konta podlegają zarówno podatkowi dochodowemu, jak i 10% karze.

2) Roth IRA

Inna opcja, którą warto rozważyć to konta Roth IRA. Możemy z nich dokonywać wypłat na wydatki szkolne pod warunkiem, że konto istnieje co najmniej od pięciu lat. Jeśli właściciel konta nie ma jeszcze 59 i pół roku, musimy zapłacić tylko podatek od zysków. Jeśli natomiast mamy więcej niż 59 i pół roku, cała wypłacona kwota jest wolna od podatku czy kar, i może być przeznaczona na dowolny cel, pod warunkiem, że jesteśmy właścicielem konta od pięciu lat.

ZALETY

• Istnieje duża elastyczność inwestowania funduszy zgromadzonych na kontach Roth IRA
• Jeśli nasze dziecko nie zdecyduje się na studia, pieniądze mogą zostać wykorzystane na dowolny cel, w tym na emeryturę, bez obowiązkowych wypłat RMD (wymaganych minimalnych dystrybucji) i podatków.
• Odziedziczone konta Roth IRA są również wolne od podatku

WADY

• Jedną z trudności związanych z kontami Roth IRA jest to, że osoby o wysokich dochodach nie mogą ich otworzyć, oraz istnieje roczny limit wpłat, który na rok 2024 wynosi tylko 7000 USD (8000 USD rocznie dla osób w wieku 50 lat i starszych).
• Chociaż konto Roth IRA nie jest uwzględniane jako składnik aktywów w obliczeniach FAFSA, kwoty wypłacone i wykorzystane na wydatki na studia są uważane za dochód w kolejnym roku szkolnym, a zatem mogą zmniejszyć kwotę dostępnej pomocy finansowej dla studentów.

3) Ubezpieczenie na życie

Polisy ubezpieczeniowe na życie, takie jak Whole Life lub Universal Life, obejmują zarówno świadczenie z tytułu śmierci, jak i oszczędności, z których można skorzystać za życia, np. zapłacić za studia.

ZALETY:

• Pieniądze pożyczone z wartości gotówkowej polisy na życie nie podlegają opodatkowaniu w większości przypadków.
• Jeśli ubezpieczony umrze, świadczenia z tytułu śmierci są wolne od podatku.
• Zakup stałej polisy dla dziecka w młodym wieku, gwarantuje ubezpieczenie i korzystne warunki, nawet jeśli w przyszłości wystąpi nieoczekiwane zdarzenie, wpływające na stan zdrowia.

WADY

• Chociaż polisa ubezpieczeniowa na życie nie pojawia się w obliczeniach pomocy finansowej jako składnik aktywów, kwoty pożyczone na opłacenie studiów są uznawane za dochód w przyszłorocznym formularzu FAFSA, co potencjalnie zmniejsza kwotę dostępnej pomocy finansowej dla studentów.
• Polisy ubezpieczeniowe na życie mogą być kosztowne dla osób starszych lub w złym stanie zdrowia. Jeśli korzystamy z ubezpieczenia na życie, aby zapłacić za studia, warto rozważyć wykupienie polisy, gdy dziecko jest zdrowym maluchem, dzięki czemu możemy utrzymać niski koszt ubezpieczenia.

Jak oszczędności na studia mogą wpłynąć na pomoc finansową

Przepisy dotyczące finansowania studiów ciągle się zmieniają, dlatego zalecamy współpracę z wykwalifikowanym specjalistą ds. finansów i podatków przy planowaniu kosztów studiów.

Przykładem są zmiany wprowadzone w lipcu 2023 r. W związku z ustawą o uproszczeniu FAFSA z 2020 r., EFC (Expected Family Contribution – spodziewany wkład rodziny) został zastąpiony przez SAI (Student Aid Index – wskaźnik pomocy studenckiej). Podczas gdy EFC osiągał najniższy poziom 0 USD, SAI spada do -1500 USD, co oznacza, że ​​studenci mogą kwalifikować się do większej pomocy finansowej opartej na potrzebach. SAI upraszcza również sam formularz FAFSA, drastycznie zmniejszając liczbę pytań. Tam, gdzie to możliwe, nowe prawo nakazuje, aby dane otrzymane bezpośrednio z IRS były wykorzystywane do obliczania SAI i zakwalifikowania do federalnego stypendium Pell Grant.

Proszę też pamiętać, że ubezpieczenia na życie, annuities i plany 529 należące do kogokolwiek innego niż rodzice lub studenci nie są liczone jako aktywa w FAFSA, mogą być brane pod uwagę w profilu CSS (College Scholarship Service), innym formularzu używanym przez około 240 uczelni oprócz FAFSA.

Jeśli masz jakiekolwiek pytania lub chcesz omówić cele finansowe swojej rodziny, zadzwoń do nas: 847-312-3454

Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Foto: Andrzej Baraniak istock/designer491/intek1/designer491/zimmytws/

Niezależnie od tego, czy dopiero zaczynamy karierę zawodową, lub jesteśmy w średnim wieku zmagając się z wydatkami na studia swoich dzieci i potrzebami starzejących się rodziców, czy też jesteśmy pokoleniem wyżu demograficznego myślącym o emeryturze, wczesne planowanie swoich finansów ma kluczowe znaczenie. Im szybciej zaczniemy oszczędzać na emeryturę, tym lepiej dla nas!

Lata 20ste i 30ste

Wszyscy słyszeliśmy słynny cytat Alberta Einsteina, w którym powiedział: „Procent składany (tzw. compound interest) to ósmy cud świata. Kto go rozumie, zarabia. Kto nie, płaci”. I to prawda. W wielu przypadkach, jeśli zaczniemy wcześnie – na przykład w wieku kilkunastu lub dwudziestu lat – oszczędzając co miesiąc niewielką kwotę, z czasem możemy zgromadzić więcej pieniędzy, niż gdybyśmy zaczęli w późniejszym wieku, odkładając większe kwoty. Zależy to oczywiście od tego, w co inwestujemy, warto więc współpracować z doświadczonym doradcą finansowym, który pomoże nam w wyborze najlepszej strategii.

Przykład:

Załóżmy, że zaczynamy inwestować 100 dolarów miesięcznie i osiągamy średni zwrot w wysokości 12% rocznie, kumulowany przez 40 lat. Nasz przyjaciel, który jest w tym samym wieku, zaczyna inwestować dopiero 30 lat później i inwestuje 1000 dolarów miesięcznie przez 10 lat, również zarabiając średnio 12% rocznie.

Kto ostatecznie będzie miał więcej zaoszczędzonych pieniędzy? Nasz znajomy zaoszczędzi około 230 000 dolarów, natomiast nasze konto emerytalne będzie wynosić nieco ponad 1,17 miliona dolarów.

Wiek 40, 50 i wczesne lata 60te

W tym okresie powinniśmy skoncentrować się na optymalnym i odpowiednim odkładaniu zasobów, z których będziemy korzystać na emeryturze. Bardzo ważne jest aby posiadać plan, obejmujący strategię tworzenia dochodu odpowiadającego naszemu stylowi życia, a także kompleksowy budżet określający, na co przeznaczony zostanie ten dochód.

Dlatego ważne jest, aby rozpocząć przygotowania do emerytury na długo przed tym, zanim na nią się zdecydujemy, a także współpracować ze specjalistą finansowym, który pomoże nam w opracowaniu tego planu i realizacji naszych celów finansowych na emeryturze.

Oto kilka rzeczy, które powinniśmy rozważyć:

1) Złożenie wniosku do Medicare – wiek 65 lat

Jednym z najważniejszych elementów planowania emerytalnego jest opieka zdrowotna. Ważne jest więc, aby posiadać rzetelną i aktualną wiedzę na temat Medicare oraz optymalnie wykorzystać ją przy wyborze swojego planu. Mamy obowiązek złożenia aplikacji na Medicare przed ukończeniem 65. roku życia, pod rygorem zapłacenia kary.

Korzystając z planów Medicare Advantage i innych planów uzupełniających (Supplemental Plans), zawsze powinniśmy wybrać ubezpieczenia, które adresują nasze indywidualne potrzeby i okoliczności. Analiza dostępnych opcji i wybór planu, który pokryje nasze przyszłe wydatki medyczne, jest jednym z ważnych elementów zapewnienia stabilności finansowej na emeryturze.

2) Złożenie wniosku do Social Security – wiek 62, 66-67 lub 70

Wiek 62 jest to najwcześniejszy moment, gdy mamy możliwość pobierania Social Security. Proszę tylko pamiętać, że decydując się na takie wcześniejsze przejście na emeryturę, nasze świadczenia będą mniejsze niż przy osiągnięciu pełnego wieku emerytalnego, który wynosi 66-67 lat, w zależności od naszej daty urodzenia.

Natomiast, gdy zaczniemy z nich korzystać dopiero po ukończeniu 70 lat – będą one znacznie wyższe. W wyborze odpowiedniego momentu, musimy zachować ostrożność, gdyż w większości przypadków są to decyzje nieodwracalne. Planowanie z wyprzedzeniem, kiedy i w jaki sposób zaczniemy pobierać nasze świadczenia Social Security, ma decydujące znaczenie w optymalizacji naszych dochodów emerytalnych.

3) Podatki na emeryturze

Niestety bardzo często zapominamy, że wszystkie tradycyjne konta emerytalne takie jak IRA czy plany 401(k) to konta z odroczonym podatkiem, który będzie trzeba zapłacić w przyszłości, gdy zaczniemy wybierać pieniądze.

Należny podatek oparty będzie na stawkach podatkowych obowiązujących w danym czasie i może zmniejszyć nasz dochód o 10%, 30% lub nawet więcej. Ponadto, pieniądze wypłacane z kont emerytalnych mogą spowodować, że nasze świadczenia Social Security też będą opodatkowane, a dzieje się tak gdy nasz dochód ze wszystkich źródeł tzw. Provisional Income przekroczy określony próg.

Dodatkowo może to też mieć wpływ na nasze składki Medicare, które też mogą wzrosnąć gdy nasz dochód będzie wyższy.

Warto tu też wspomnieć, że IRS zmusza nas do wypłat z kont emerytalnych po osiągnięciu odpowiedniego wieku.

Niezależnie od tego czy ich potrzebujemy czy nie, po skończeniu 73 lat musimy zacząć wybierać tzw. RMDs (Required Minimum Distributions) i zapłacić od nich oczywiście podatek. Jeżeli tego nie zrobimy, czeka nas kara w wysokości 25% od wymaganej wypłaty.

Dlatego tak ważne jest prawidłowe i strategiczne planowanie, dzięki któremu możemy zminimalizować te podatki lub całkowicie się ich pozbyć. Kluczem do tego jest zróżnicowanie czyli wykorzystanie różnego rodzaju narzędzi, jak na przykład konta ROTH, które gromadzą pieniądze po zapłaceniu podatku, więc tym samym mogą być używane na emeryturze czy przekazane spadkobiercom bez martwienia się o ten podatek.

Konta takie możemy utworzyć albo poprzez wpłacanie rocznych składek albo dokonanie konwersji tradycyjnego konta IRA. Planowanie z wyprzedzeniem serii konwersji Rotha – czyli przesunięcie pieniędzy z kont podlegających opodatkowaniu na konta Roth wolne od podatku – może pomóc nam w obniżeniu podatków w dłuższej perspektywie, ale należy je dokładnie zaplanować, gdyż jest to posunięcie nieodwracalne.

Porozmawiajmy o Twoich celach finansowych i emerytalnych! Nie odkładaj tego na później – zadzwoń do nas i pomożemy Ci w opracowaniu planu emerytalnego dopasowanego do Twojej indywidualnej sytuacji!

Jeśli macie państwo dodatkowe pytania, zapraszamy do Financial Wealth Alliance. Nasza firma już od ponad 15 lat zajmuje się planowaniem inwestycyjnym i emerytalnym, działa w oparciu o fiduciary duty czyli zawsze stara się zaproponować najbardziej korzystne dla danego klienta rozwiązania i dopasować je do jego potrzeb.

Foto: istock/Halfpoint/adrian825/Nastassia Samal/Jacob Wackerhausen/JLco – Julia Amaral/